#SupresiónPagosDuplicados.01
Pago duplicado con devolución.
Hemos pagado una factura con un importe incorrecto y el proveedor nos la devuelve mediante un ingreso con la idea de que volvamos apagar la factura, esta vez con el importe correcto.
En la contabilidad va a figurar dos veces la misma factura aunque con importes distintos.
La forma correcta de resolver este caso es que el proveedor emita una factura rectificativa.
Pero si no lo podemos conseguir tendremos que solucionarlo de otro modo.
Esto es un error por parte del proveedor pues plantea un problema al centro a la hora de contabilizar los movimientos.
Se tienen tres movimiento en la CC:
- El primer pago de la factura, con importe incorrecto
- Ingreso con la devolución del pago anterior, el importe incorrecto.
- El segundo pago de la misma factura. Ya con el importe correcto.
Lo suyo es grabar todo lo que se refleja en los movimientos del banco, para que el anexo de movimientos de CC que sale del sistema sea exactamente igual que los movimientos del banco.
El problema es que al grabar por segunda vez la factura, con el importe correcto, el sistema no deja poner el mismo nº de factura.
Lo que podemos hacer es que a una de ellas, mejor la incorrecta, ponga detrás del nº de factura algo como “_bis” o "_duplicada". Así las dos facturas ya no tienen el mismo n.º de factura.
Además que lo explique en el concepto.
Por cierto la devolución del importe incorrecto que nos hace el proveedor mediante un ingreso se graba con el tipo Ingresos al centro.